Expand Cut Tags

No cut tags

Jun. 2nd, 2016

darth_mickey: (Default)
Оригинал взят у [livejournal.com profile] slava68 в Валютный контроль передают таможне
Оригинал взят у [livejournal.com profile] axctal в Валютный контроль передают таможне

QR.LJ.Axctalи налоговой службе. Возможный ахтунг для проживающих за рубежом в связи с трактовкой понятия "валютный резидент".
Законопроект № 1088495-6 О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле"


Кем внесён: Правительство Российской Федерации

Собственно, данное изменение - во исполнение Указа Президента Российской Федерации от 2 февраля 2016 г. № 41 "О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере", согласно которому функции органа валютного контроля упраздняемой Федеральной службы финансово-бюджетного надзора переданы Федеральной таможенной службе и Федеральной налоговой службе.

Детали - ниже.
Цветомаркировка:
     убрано
     новое

Изменяемое: Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
Глава 3. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации и обязательная продажа части валютной выручки
Статья 20. Паспорт сделки
...
6. Уполномоченные банки передают оформленные паспорта сделок в электронном виде органам и агентам валютного контроля в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации. Срок передачи оформленного паспорта сделки не может превышать три рабочих дня с даты оформления паспорта сделки в уполномоченном банке.


Глава 4. Валютный контроль
Статья 22. Валютный контроль в Российской Федерации, органы и агенты валютного контроля
...
3. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки и не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", таможенные органы и налоговые органы.

4. Контроль за осуществлением валютных операций кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями, осуществляющими виды деятельности, указанные в Федеральном законе от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), осуществляет Центральный банк Российской Федерации.

5. Контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями, осуществляющими виды деятельности, указанные в Федеральном законе от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), осуществляют в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, и агенты валютного контроля.

6. Правительство Российской Федерации обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами и агентами валютного контроля, а также их взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.

Правительство Российской Федерации обеспечивает взаимодействие таможенных и налоговых органов как агентов валютного контроля с Центральным банком Российской Федерации.

Центральный банк Российской Федерации осуществляет взаимодействие с другими органами валютного контроля, а также осуществляет координацию взаимодействия уполномоченных банков и не являющихся уполномоченными банками профессиональных участников рынка ценных бумаг как агентов валютного контроля с органами валютного контроля и другими агентами валютного контроля при обмене информацией в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Уполномоченные банки как агенты валютного контроля передают таможенным и налоговым органам для выполнения ими функций агентов валютного контроля федеральным органам исполнительной власти, являющимся органами валютного контроля, информацию в объеме и порядке, установленных Центральным банком Российской Федерации, за исключением случаев, установленных частью 13 статьи 23 настоящего Федерального закона.


Статья 23. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц
...
3. Порядок представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций агентам валютного контроля устанавливается:
1) для представления агентам валютного контроля, за исключением уполномоченных банков и профессиональных участников рынка ценных бумаг, - Правительством Российской Федерации;
2) для представления уполномоченным банкам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг- Центральным банком Российской Федерации.

3. Порядок представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций агентам валютного контроля устанавливается Центральным банком Российской Федерации.
...
5. Органы и агенты валютного контроля вправе требовать представления только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции.

Все документы должны быть действительными на день представления органам и агентам валютного контроля. По запросу органа валютного контроля или агента валютного контроля представляются надлежащим образом заверенные переводы на русский язык документов, исполненных полностью или в какой-либо их части на иностранном языке. Документы, исходящие от государственных органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц - нерезидентов, должны быть легализованы в установленном порядке. Иностранные официальные документы могут быть представлены без их легализации в случаях, предусмотренных международным договором Российской Федерации.

Документы представляются органам и агентам валютного контроля в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии. Если к проведению валютной операции или открытию счета имеет отношение только часть документа, может быть представлена заверенная выписка из него.

Уполномоченные банки отказывают в осуществлении валютной операции в случае непредставления лицом документов, требуемых на основании части 4 настоящей статьи и настоящей части, либо представления им недостоверных документов.

Оригиналы документов принимаются органами и агентами валютного контроля для ознакомления и возвращаются представившим их лицам. В материалы валютного контроля в этом случае помещаются заверенные соответственно органом валютного контроля или агентом валютного контроля копии.

Одни и те же документы представляются резидентами и нерезидентами органу валютного контроля, территориальному подразделению органа валютного контроля, агенту валютного контроля, территориальному подразделению агента валютного контроля, непосредственно истребовавшим соответствующие документы, однократно и не подлежат повторному представлению до изменения сведений, указанных в представленных документах. Указанное положение не распространяется на случаи утраты представленных документов вследствие непреодолимой силы. В случае изменения сведений, указанных в представленных документах, резидент или нерезидент обязан сообщить об этом соответствующему органу валютного контроля, территориальному подразделению органа валютного контроля, агенту валютного контроля, территориальному подразделению агента валютного контроля, представив необходимые документы, подтверждающие соответствующие изменения. Для подтверждения фактов у резидентов и нерезидентов могут быть истребованы только те документы, которые используются субъектами предпринимательской деятельности, в том числе для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета и обычаями делового оборота. В этом случае составления отдельных документов специально для целей валютного контроля не требуется, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.
...
8.2. Представление и передача документов и информации одним агентом валютного контроля другому агенту валютного контроля агентами валютного контроля таможенным и налоговым органам и таможенными и налоговыми органами агентам валютного контроля в объеме и порядке, указанных в частях 13-16 настоящей статьи, не являются нарушением коммерческой, банковской, налоговой, иной охраняемой законом тайны, а также нарушением требования об обеспечении конфиденциальности в отношении другой информации, которая стала известна налоговым и таможенным органам и агентам валютного контроля при осуществлении их полномочий.
...
13. Уполномоченные банки и государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" как агенты валютного контроля передают таможенным и налоговым органам по их запросам в целях осуществления валютного контроля за проводимыми резидентами валютными операциями, открытием и ведением счетов имеющиеся в их распоряжении копии следующих документов, заверенные надлежащим образом:
1) документы, удостоверяющие личность физического лица;
2) документ о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;
3) документ о государственной регистрации юридического лица - резидента;
4) документы (проекты документов), являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты) и дополнения и (или) изменения к ним;
5) документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
6) документы, оформляемые и выдаваемые кредитными организациями, включая ведомости банковского контроля, банковские выписки;
7) паспорт сделки;
8) таможенные декларации.

13. В целях осуществления валютного контроля за проводимыми резидентами валютными операциями, открытием и ведением счетов уполномоченные банки и государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" как агенты валютного контроля передают таможенным и налоговым органам по запросам имеющиеся в их распоряжении заверенные надлежащим образом копии документов при условии, что запрошенные документы входят в перечень документов, предусмотренный частью 4 настоящей статьи, за исключением документов, оформляемых и выдаваемых налоговыми и таможенными органами в соответствии с иными положениями настоящего Федерального закона.
...



В чём, собственно, заключается "ахтунг".

По-мнению "валютчиков", валютное "нерезидентство" утрачивается в момент въезда в РФ, даже на один день. Валютные резиденты обязаны отчитываться о наличии заграничных счетов, движении средств по ним. За неуведомление конские штрафы, включая 75-100% штрафы от сумм "запрещённых" транзакций. До сих пор, ни пограничники, ни таможенники не интересовались вопросами наличия заграничных счетов (в том числе карточек и т.п.). В недалёком будущем, очень возможно что таможенники начнут интересоваться данными вопросами - это будет входить как в их компетенцию так и в их обязанности как органов валютного контроля.

Так что вот, возможно в будущем, ступите на родную и гостеприимную землю, а вас разз так, и на дополнительный таможенный досмотр. Карточку банковскую (обычно и не одну) всяко найдут, и вручат в зубы штраф за "несообщение" и административное дело обязывающее "отчитаться по движению капитала". Так что, возможно, застрянете надолго.

Конечно, "взятие за жопу кошелёк поуехавших", это, на сегодняшний день, экстрим. Да у нас же, в РФ, правовое государство! Да такого быть не может и никогда не случится! Аффтар - пороноик! Ню-Ню. Кое-кто, кое-где, в конце 30х годов, тоже не верили - "да такого не может быть!" ... как показывает история - может.

А если серьёзно, то данное новшевство, даже без экстрима по вытряхиванию бабла с пересекающих границу, вполне себе вписывается в веяния времени. Смотрите - силовикам заграницу уже закрыли. Всяким госслужащим (включая муниципалов итд) - практически тоже. Не сегодня, так завтра, они тоже будут официально невыездными. Внесудебный запрет на выезд по-щучему велению, ой, ну то есть, "по бумаге из органов" (Терроризм как повод закрутить гайки). Всякие "массовые" курорты - под запрет. И вот уже количество выезжающих резко снизилось.

Дополнительные неудобства "уже убежавшим" (Невыездным не выдадут паспорта за границей). Чтобы поддерживать легальный статус за границей, в большинстве случаев нужен паспорт (за исключением уже полученного гражданства, ВНЖ или каких-то очень специальных случаев). Выдадут вместо паспорта справку на возвращение, и привет.

Закручивание гаек по трансграничным (т.е. валютным) операциям, в том числе, при желании, позволяющие подвести вполне респектабельные сервисы под криминал (За PayPal на 4 года). А куда вы за границу, без денег, поедете?

И вот теперь - таможня будет ограном валютного контроля. Если к человеку есть какие-то вопросы со стороны валютного контроля, то пересечение границы становится определённым фактором риска. То есть, если нет валюты - никуда ты не поедешь, а если валюта есть - могут возникнуть вопросы на таможне (а откуда? а где заработали? а как перечислялось? а документики покажите?). Конечно, "кто ищет, тот всегда найдёт", но это ещё один фактор снижения международных передвижений граждан.

Вполне не исключаю, что на каком-то этапе скажут что-то вроде "Путешествующих очень мало, видите? - народу это не нужно. Значит права на выезд нет, а те немногие, которые всё ещё катаются, могут и разрешение на выезд получить.".

Так что, вот ...

Profile

darth_mickey: (Default)
darth_mickey

December 2016

S M T W T F S
     1 2 3
45 6 78 910
111213 141516 17
181920 21222324
2526 2728293031

Style Credit

Page generated Sep. 25th, 2017 09:41 am
Powered by Dreamwidth Studios